市審計局

大冶市審計局2022年部門預算公開

目?錄

第一部分??大冶市審計局概況

一、主要職責

二、部門預算單位構成

第二部分??大冶市審計局2022年部門預算表

一、部門預算收支總表（見附件1）

二、部門預算收入總表（見附件2）

三、部門預算支出總表（見附件3）

四、財政撥款收支總表（見附件4）

五、一般公共預算支出表（見附件5）

六、一般公共預算基本支出表（見附件6）

七、一般公共預算“三公”經費支出表（見附件7）

八、政府性基金預算支出表（見附件8）

九、項目支出表（見附件9）

第三部分??大冶市審計局2022年部門預算情況說明

一、部門預算收支情況總體說明

二、部門預算收支增減變化情況說明

三、機關運行經費安排情況說明

四、政府采購安排情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出情況說明?

六、政府性基金預算支出預算情況說明?

七、國有資產占有使用情況說明?

八、績效目標設置情況說明?

第四部分????名詞解釋

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第一部分??大冶市審計局概況

一、主要職責

1、負責對市級財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2、貫徹執行國家有關方針政策和審計工作法律法規，起草有關地方性法規、規章草案，制定審計執法、審計管理制度辦法并監督執行，制定并組織實施審計工作發展規劃、專業領域審計工作規劃和年度審計計劃，對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3、向市委審計委員會提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況審計報告；向市長提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告；受市政府委托向市人大常委會提出市本級預算執行和其他財政財務收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告；向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果；依法向社會公布審計結果；向有關鄉鎮、部門通報審計情況和審計結果。

4、直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定，包括國家有關重大政策措施貫徹落實情況；市本級預算執行情況和其他財政收支情況，市本級各部門（含直屬單位）預算執行情況、決算草案和其他財政收支情況；各鄉鎮政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支情況，市財政轉移支付資金；使用市財政資金的事業單位和社會團體的財務收支情況；市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算；重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；市屬國有企業和金融機構、市政府規定的市屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構的境內外資產、負債和損益；市駐外非經營性機構的財務收支情況；市政府各部門和鄉鎮政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支情況；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規規定的其他事項。

5、按規定對市管黨政主要領導干部和其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6、組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與市本級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

7、組織開展審計領域的對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。

8、指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

9、依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查處相關重大案件。

10、負責全市審計領域人才隊伍建設工作。

11、完成上級交辦的其他任務。

12、職能轉變。進一步完善審計管理體制，加強全市審計工作統籌，理順內部職責關系，優化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制，堅持科技強審，完善業務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監督合力。

二、部門預算單位構成

大冶市審計局部門預算由單位本級6個內設機構和納入預算匯編范圍的2個二級事業單位組成。具體構成如下：

大冶市審計局內設機構

大冶市審計局二級事業單位

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第二部分??大冶市審計局2022年部門預算表

一、部門預算收支總表（見附件1）

二、部門預算收入總表（見附件2）

三、部門預算支出總表（見附件3）

四、財政撥款收支總表（見附件4）

五、一般公共預算支出表（見附件5）

六、一般公共預算基本支出表（見附件6）

七、一般公共預算“三公”經費支出表（見附件7）

八、政府性基金預算支出表（見附件8）

九、項目支出表（見附件9）

第三部分??大冶市審計局2022年部門預算情況說明

一、部門預算收支情況總體說明

大冶市審計局2022年部門預算總收入1080.37萬元（含獨立編制部門預算的二級單位），本級2022年部門預算總收入1080.37萬元（2下屬二級事業單位與機關統一核算）,比上年增加23.48萬元，增長2.22%。其中：當年財政撥款(補助)收入1080.37萬元，占總收入的100%。

大冶市審計局2022年部門預算總支出1080.37萬元（含獨立編制部門預算的二級單位），本級2022年部門預算總支出1080.37萬元（2個下屬二級事業單位與機關統一核算），比上年增加23.48萬元，增長2.22%。其中：基本支出767.37萬元，占總支出的71.03%；項目支出313萬元，占總支出的28.97%。

二、部門預算收支增減變化情況說明

2022年部門預算總支出1080.37萬元,較2021年增加23.48萬元，增幅2.22%。其中：基本支出預算767.37萬元，較2021年增加5.48萬元，增幅0.72%；項目支出313萬元，較2021年增加18萬元，增幅6.10%。

按經濟分類分：

（一）基本支出

1、工資福利支出592.69萬元，較2021年減少81.56萬元，減幅12.1%。主要用于主要用于部門人員基本工資、津貼補貼、獎金工資、基本醫療保險費、生育保險費、機關事業單位基本養老保險、住房公積金、其他工資福利支出等。該項支出比上年減少的主要原因是按照市直部門預算編制要求，將退休人員獎勵性補貼預算調整列入對個人和家庭補助支出。

2、商品和服務支出79.6萬元，較2021年增加5.8萬元，增幅7.86%。主要用于辦公費、印刷費、水電費、物業管理費、差旅費、會議費、福利費、工會會費、因公出國費、維修費、公務用車運行維護費、其他交通費用等支出。該項支出比上年增加的主要原因是人員增加相應公車補貼等支出增加。

3、對個人和家庭的補助95.08萬元，較2021年增加81.24萬元，增幅586.99%。主要用于退休人員醫療費補助等。該項支出比上年增加的主要原因是按照市直部門預算編制要求，將退休人員獎勵性補貼從工資福利支出科目調整列入該項目。

（二）項目支出

項目支出預算313萬元，較2021年增加18萬元，主要原因是增加了政府雇員工資及新增駐村工作隊經費。我單位項目支出具體如下：

1、經濟責任審計工作經費40萬元。主要用于開展經濟責任審計、預算執行審計及臨時審計項目工作經費等。

2、政府投資審計日常公用工作經費44萬元。主要用于開展政府投資審計工作經費等。

3、政府雇員工資208萬元。主要用于發放政府雇員工資等。

4、審計信息化建設專項經費15萬元，主要用于對審計信息化建設審計專網及外網維護等，以及審計工作網絡需要擬添置網絡設備及電腦等。

5、駐村工作隊經費6萬元。主要用于我局駐村工作隊人員駐村生活補助及交通費用等。

三、機關運行經費安排情況說明

2022年部門機關及下屬2家二級單位的機關運行經費79.6萬元，比上年增加5.8萬元，增長7.86%，主要是因為人員增加公車補貼等支出增加。

具體預算安排如下：辦公費7萬元、印刷費3.5萬元、水電費8萬、郵電費9萬元、物業管理（租賃）費1.5萬元、差旅費1.5萬元、因公出國（境）費用0萬元、維護費2萬元、會議費0萬元、培訓費0.5萬元、公務接待費1.9萬元、勞務費6萬元、工會經費8.56萬元、福利費0萬元、公務用車運行維護費0萬元、其他交通費17.23萬元、其他商品和服務支出12.91萬元等。　　

四、政府采購安排情況說明

按照現行政府采購管理規定，2022年部門預算中納入政府采購預算支出合計22.38萬元，包括：貨物類20.88萬元，工程類0萬元，服務類1.5萬元。

在實際執行中根據計劃據實調整。具體分布為：

（一）基本支出

在職人員公用經費4.72萬元，其中：辦公費0.9萬元、印刷費1.5萬元、辦公設備購置0萬元，物業管理費0萬元，其他商品服務支出2.32萬元。

（二）項目支出

1、經濟責任審計工作經費9.38萬元，其中辦公費0.5萬元、印刷費1萬元、辦公設備購置6.38萬元，物業管理費0萬元、勞務費1.5萬元。

2、政府投資審計日常公用工作經費1.08萬元，其中辦公費1.08萬元、印刷費0萬元、辦公設備購置0萬元，物業管理費0萬元。

3、審計信息化建設專項經費7.2萬元，其中辦公費0萬元、印刷費0萬元、辦公設備購置7.2萬元，物業管理費0萬元。

五、財政撥款“三公”經費支出情況說明?

2022年“三公”經費財政撥款預算支出1.9萬元，較2021年減少0萬元，下降0.00%，與上年持平。

其中：因公出國（境）經費預算為0萬元，較2021年減少0萬元，在實際執行中根據計劃據實調整,與上年持平；

其中：公務用車運行維護費0萬元，較2021年預算減少0萬元，與上年持平，主要用于公務用車的燃料費、維修費、保險費、通行費等支出；公務用車購置費0萬元，我單位2022年無公務用車購置計劃。2022年公務用車保有數0輛。

其中：公務接待費1.9萬元，較2021年減少0萬元，與上年持平，主要用于按規定開支的各類公務接待支出。公務接待費同比持平，我單位將進一步厲行節約，嚴格遵照相關文件執行公務接待。

六、政府性基金預算支出預算情況說明?

2022年我單位無政府性基金預算支出，與上年持平，故該表為空表。

七、國有資產占有使用情況說明?

截至2022年預算批復日止，本單位共有車輛0輛，其中：一般公務用車0輛，其他車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

八、績效目標設置情況說明?

????根據預算績效管理要求，我單位將對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目5個，資金313萬元，實際占本單位一般公共預算項目支出預算總額的100%。同時，我局將積極配合市財政局做好2022年重點項目評價工作。

項目支出績效目標批復表詳見附件10。

第四部分????名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。

三、各支出功能分類科目(到項級)

（一）一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)。例如：一般公共服務(類)，財政事務(款)，行政運行(項)。

四、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

五、項目支出：指為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

六、“三公”經費：指使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國(境)費用反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費、其他交通費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

七、機關運行經費：指為保障單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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