2022年政府預算公開

2022年政府預算公開目錄

一、預算報告

大冶市2021年預算執行情況和2022年預算草案的報告

二、編報說明和表格

（一）一般公共預算

2022年一般公共預算編報說明

2022年一般公共預算附表

（二）政府性基金預算

2022年政府性基金預算編報說明

2022年政府性基金預算附表

（三）國有資本經營預算

2022年國有資本經營預算編報說明

2022年國有資本經營預算附表

（四）社會保險基金預算

2022年社會保險基金預算編報說明

2022年社會保險基金預算附表

三、情況說明

2022年預算情況說明

2022預算績效管理工作要點

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關于大冶市2021年預算執行情況和
2022年預算草案的報告

——2022年3月8日在大冶市第七屆人民代表大會第二次會議上
大冶市財政局

受市人民政府委托，向大會書面報告我市2021年預算執行情況和2022年預算草案，請予審議，并請各位市政協委員和列席會議人員提出意見。

一、2021年預算執行情況

2021年，我市全地域（含黃金山托管區）財政總收入完成861578萬元，同比增長49.8%；一般公共預算收入完成504030萬元，同比增長48.9%。根據現行財政體制（不含黃金山托管區），我市預算執行情況如下：

（一）一般公共預算執行情況

2021年，全市完成地方財政總收入710360萬元，占預算（指調整預算，下同）的100.8%，同比增加239477萬元，增長50.9%。其中：稅收收入完成608065萬元，非稅收入完成102295萬元。

全市完成一般公共預算收入406002萬元，占預算的100.1%，同比增加135697萬元，增長50.2%。其中：地方稅收收入完成303707萬元，非稅收入完成102295萬元。地方稅收收入占一般公共預算收入比重為74.8%，比上年提升3.6個百分點。

2021年，全市完成一般公共預算支出792600萬元，占預算的98%，同比下降8.3%，主要原因：一是國家2020年新冠肺炎疫情增支補助25738萬元和疫后重建補助3190萬元支持政策退出；二是企業職工基本養老保險省級統籌后，原在本級列收列支的中央和省級轉移支付資金（2020年為27052萬元）不再下達給我市核算；三是從2021年起，預算支出核算由權責發生制改為收付實現制，2021年末，已納入預算未實際支付的項目資金54725萬元由權責發生制下的提前列支改為收付實現制下結轉下年支出。剔除以上因素，2021年一般公共預算支出可比增長4.5%。

一般公共預算支出分項情況如下：

1.一般公共服務支出93707萬元，為預算的98.6%；

2.公共安全支出32551萬元，為預算的101%；

3.教育支出147200萬元，為預算的113.2%；

4.科學技術支出23878萬元，為預算的170%；

5.文化旅游體育與傳媒支出11675萬元，為預算的79.6%；

6.社會保障和就業支出65348萬元，為預算的86.7%；

7.衛生健康支出80792萬元，為預算的87.6%；

8.節能環保支出12935萬元，為預算的71.2%；

9.城鄉社區支出63430萬元，為預算的86.8%；

10.農林水支出92088萬元，為預算的121.6%；

11.交通運輸支出16458萬元，為預算的74.3%；

12.資源勘探工業信息等支出93061萬元，為預算的110.7%；

13.商業服務業等支出2315萬元，為預算的80.7%；

14.金融支出270萬元，為預算的114.9%；

15.援助其他地區支出700萬元，為預算的73.7%；

16.自然資源海洋氣象等支出17883萬元，為預算的76.6%；

17.住房保障支出11537萬元，為預算的97.3%；

18.糧油物資儲備支出2417萬元，為預算的45.6%；

19.災害防治及應急管理支出5902萬元，為預算的42%；

20.其他支出2347萬元，為預算的34.6%；

21.債務付息支出16048萬元，為預算的99.9%；

22.債務發行費支出58萬元，為預算的72.5%。

根據現行財政體制，全市一般公共預算收入406002萬元，加上上級補助收入255130萬元，一般債券轉貸收入62073萬元，上年結余24368萬元，調入資金205902萬元，動用預算穩定調節基金35000萬元，收入方總計為988475萬元。一般公共預算支出792600萬元，加上上解上級支出74477萬元，一般債券還本支出45294萬元，安排預算穩定調節基金5000萬元，結轉下年支出71104萬元，支出方總計為988475萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

2021年，全市政府性基金收入完成561492萬元，占預算的120.5%，收入分項包括：農業土地開發資金2785萬元，國有土地使用權出讓收入538448萬元，城市基礎設施配套費收入11333萬元，污水處理費收入6900萬元，專項債務對應項目專項收入2026萬元。加上上級基金補助收入3745萬元，上年結轉4391萬元，專項債券轉貸收入63200萬元，調入資金18833萬元，政府性基金收入總計為651661萬元。

2021年，全市政府性基金支出完成437611萬元,占預算的124.9%，支出分項包括：國有土地使用權出讓收入安排的支出365088萬元，城市基礎設施配套費安排的支出1510萬元，污水處理費安排的支出3477萬元，專項債務收入安排的支出53200萬元，彩票公益金安排的支出2283萬元，文化旅游體育與傳媒支出117萬元，社會保障和就業支出581萬元，農林水支出886萬元，專項債務付息及發行費支出10469萬元。加上調出資金181863萬元，專項債券還本支出10390萬元，結轉下年支出21797萬元，政府性基金支出總計為651661萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

2021年，全市國有資本經營預算轉移性收入478萬元，加上上年結轉收入81萬元，收入總計為559萬元。國有資本經營預算支出116萬元，加上結轉下年支出443萬元，支出總計為559萬元。

（四）社會保險基金預算執行情況

2021年，全市社保基金預算收入完成418823萬元，支出完成478108萬元，當年收支結余-59285萬元（主要是省級統籌企業職工基本養老保險和黃石市級統籌城鄉居民基本醫療保險的當年保費收入及累計結余造成的），上年結余285512萬元，累計滾存結余226227萬元，其中：

1.企業職工基本養老保險基金收入178169萬元，支出215725萬元（含省級統籌凈上解50994萬元），當年收支結余-37556萬元，累計結余55913萬元；

2.城鄉居民基本養老保險基金收入36685萬元，支出23554萬元，當年收支結余13131萬元，累計結余101548萬元；

3.機關事業單位基本養老保險基金收入41145萬元，支出64892萬元，當年收支結余-23747萬元，累計結余-62412萬元；

4.職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入45767萬元，支出37504萬元，當年收支結余8263萬元，累計結余81680萬元；

5.城鄉居民基本醫療保險基金收入111750萬元，支出129816萬元（含黃石市級統籌凈上解43374萬元、新增新冠疫苗接種費用9491萬元），當年收支結余-18066萬元，累計結余53697萬元；

6.工傷保險基金收入2481萬元，支出4370萬元，當年結余-1889萬元，累計結余-7593萬元；

7.失業保險基金收入2826萬元，支出2247萬元，當年結余579萬元，累計結余3394萬元。

（五）2021年政府債務收支情況

1.政府債務限額和債務余額

（1）政府債務限額。2021年，省財政廳下達我市政府債務限額930952萬元，比上年增長13.5%。其中：一般債務限額540690萬元，專項債務限額390262萬元。

（2）政府債務余額。2021年，我市政府債務余額為826523萬元，為省財政廳核定我市債務限額的88.78%。其中：一般債務余額480709萬元，專項債務余額345814萬元。

2.2021年政府債券安排情況

2021年，省財政廳下達我市政府債券收入共計125273萬元。其中：新增政府債券88430萬元(一般債券25230萬元，專項債券63200萬元)；再融資債券36843萬元(全部為一般債券）。

（1）新增政府債券

2021年，新增一般政府債券25230萬元分別用于：大冶市實驗高中新校區改擴建工程1500萬元，大冶市興高路（高鐵南路-污水處理廠）道路建設工程4000萬元，大冶市第一中學校園改造工程3000萬元，大冶市新檔案館項目2000萬元，大冶湖泵站更新改造工程3000萬元，大冶四顧堤今冬明春整治項目100萬元，高橋河流域系統治理工程（大冶段）1100萬元，大冶市城市防洪堤（天子湖段）加固工程900萬元，大冶市2021年度小型水庫安全運行項目2566萬元，高標準農田建設項目1824萬元，銅綠山古礦遺址博物館建設項目2400萬元，2021年城市雙修工程550萬元，碧桂園、頂壢垴垃圾轉運站300萬元，農村公益事業建設270萬元，大冶市中醫醫院持正堂國醫館990萬元，大冶市人民醫院疫情防控設備采購490萬元，大冶市劉仁八派出所業務用房建設工程240萬元。

2021年，新增專項政府債券63200萬元分別用于：大冶有色半成品水水質提升工程1100萬元，大冶市綜合客運站建設項目2600萬元，大冶市中醫醫院醫技康復樓建設工程4500萬元，大冶市城鄉供水一體化進村入戶工程5000萬元，黃石大冶湖國家高新技術產業開發區自主創新示范區建設項目20000萬元，黃石大冶湖國家高新技術產業開發區產城融合示范區建設項目20000萬元，大冶市婦幼保健院整體搬遷項目醫療設備及信息化建設工程3000萬元，大冶市還地橋中心衛生院整體搬遷建設項目5000萬元，大冶中等專業學校改擴建項目2000萬元。

（2）再融資債券

2021年，全市政府再融資債券36843萬元全部用于償還到期政府債券本金。

二、2021年落實市人大決議和重點財政工作情況

（一）開源節流，確保預算收支平衡。

一是強化稅收征管力度。努力化解各類政策性減收和外部經濟環境對我市財政收入組織造成的困難，抓住重點行業和重點企業等“關鍵稅源”，順利完成了市人大批準的調整預算收入目標。

二是繼續壓縮一般性支出，確保財政收支平衡。2021年，全市牢固樹立“過緊日子”思想，壓減各類支出22460萬元。

三是多渠道籌措調度，全力保障財政正常運行。積極向上爭取，2021年爭取上級補助收入259353萬元，爭取新增債券資金125273萬元。從政府性基金預算調入181863萬元平衡一般公共預算，加大財政暫付性款項清理力度，收回歷年國庫集中支付結余，為財政正常運轉提供財力保障。

（二）綜合施策，助力實體經濟發展。

一是全面貫徹落實減稅降費政策，積極減輕企業和個人負擔。繼續實施降低增值稅稅率、降低社會保險費率等制度性減稅降費政策；對小微企業和個體工商戶年應納稅所得額不到100萬元的部分，再減半征收所得稅，加大小微企業普惠性減稅降費措施；將制造業企業研發費用加計扣除比例由75%提高至100%，擴大企業特別是先進制造業增值稅留抵退稅政策范圍，進一步加大制造業和科技創新支持力度。2021年全市減稅降費110484萬元，其中新增減稅降費27983萬元。

二是貫徹落實產業強市戰略，全力培植地方稅源。安排10000萬元，用于應用技術研究與開發專項，促進企業技術與研發創新，支持重點骨干企業增加科技投入。

三是整合財政金融資源，強化政銀企協調聯動。向各類創業者發放貸款343筆，共計7572萬元，向小微企業和個人提供創業擔保貸款貼息803萬元，為中小企業和個人創業發展保駕護航。

（三）優化結構，不斷夯實基本民生保障底線。

一是助推鄉村振興發展。統籌整合使用財政資金113087萬元，其中銜接推進鄉村振興平臺16926萬元，鄉村治理平臺96161萬元。持續加大政策性惠民惠農財政補貼力度，發放耕地地力保護補貼4338萬元、一次性種糧補貼736萬元、水庫原遷移民補貼98萬元、農機購置補貼279萬元。

二是推動民生福祉改善。全年發放城鄉低保、臨時救助、困難補貼、重殘補貼、孤兒供養、高齡津貼等16868萬元，著力完善社會救助和社會福利體系建設；全年投入1843萬元，為4393名就業困難人員發放社保補貼；安排6357萬元，用于全民基本公共衛生服務體系建設；投入10481萬元，免費為全市人民接種新冠肺炎疫苗，保障人民群眾生命健康。

三是全力保障重點民生領域資金需求。安排資金9585萬元，足額保障各階段教育學生公用經費；投入2077萬元，用于義務教育校舍維修改造；安排污水處理及國土整治資金19284萬元，大力支持城鄉生態環境保護等。

（四）深化改革，提高財政綜合管理效能。

一是實行預算管理一體化系統。順利完成了基礎信息、項目儲備、預算編制和預算執行等模塊成功上線并運行，初步構建起基于現代信息技術條件下“業務規范+技術控制”的管理新機制，為建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度打好基礎。

二是推進國有企業改革改制。制定了《大冶市國有企業改革三年行動實施方案（2020-2022年）》和《大冶市國有企業整合劃轉方案》，按照“總體部署、分類施策、分步實施、分工落實”的思路，縱深推進全市國有企業深化改革。

三是進一步完善政府采購體制機制。取消投標保證金和履約保證金，健全采購方式、程序，強化采購人主體責任，規范開展競爭性磋商評審，優化采購營商環境，開展政府采購“三庫”及評審專家資格專項清理，利用832平臺助推鄉村振興。市政府采購辦全年實現政府采購額44646萬元，節約資金3842萬元，節約資金8個百分點。

四是開展惠企政策“無申請兌現”改革。對符合條件的企業，職能部門直接把獎勵事項報市財政局，財政部門受理后，實行資金撥款綠色通道制度，力爭1個工作日、確保3個工作日內將資金劃撥到市場主體賬戶，實現“企業申請得優惠”向“政府主動送優惠”轉變，使企業和群眾有更多、更直接的獲得感。全年共計撥付資金3970萬元，涉及企業141家。

五是積極防范化解政府債務風險。堅持綜合施策、系統化解，全方位加強債務風險防控管理，堅決禁止違法違規舉債，堅決杜絕各類變相舉債行為，堅決遏制新增政府隱性債務，通過加快平臺轉型、盤活閑置資產、嚴控政府投資等措施，堅決控制地方債務增速，守住不發生系統性風險的底線。

2021年，全市財政運行總體平穩，預算收支執行情況總體良好。財政政策效果不斷體現，財政資金效益不斷提高，財政保障和服務能力不斷提升，財政事業發展取得了新的進步。同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行仍然面臨諸多困難和挑戰。例如：財政收入增長形勢仍然復雜嚴峻，財政運行“緊平衡”狀態較難在短時期內得到改變，政府債務風險防范與化解工作任重道遠等等。財政部門將持續關注宏觀經濟形勢發展變化，從容面對困難和挑戰，堅定發展信念，增強使命擔當，為推動我市經濟社會高質量發展積極貢獻財政智慧與力量。

三、2022年預算草案

2022年，我市預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會以及各級經濟工作會議精神。強化財政資源統籌，推進全口徑政府預算管理，加強部門綜合預算管理，不斷提高財政預算的完整性；堅決落實“過緊日子”要求，大力優化財政支出結構，加強重大決策部署財力保障，嚴控和壓縮一般性支出，守住“三保”支出底線，不斷提高預算安排的精確性；加快推進預算管理一體化系統建設，以項目庫為基礎改進預算編制，建立健全項目全生命周期管理機制，推進支出標準體系建設，推動預算績效管理提質增效，不斷提高預算編制的規范性；進一步完善和嚴格執行各項預算管理制度，堅持底線思維，切實防范化解財政運行風險，增強財政可持續性，為我市經濟高質量發展提供堅實保障。

（一）一般公共預算

根據現行財政體制（不含黃金山托管區），我市2022年一般公共預算建議安排如下:

2022年，全市地方財政總收入777500萬元，同比增加67140萬元，增長9.5%；一般公共預算收入442600萬元，同比增加36598萬元，增長9.0%；地方稅收收入占一般公共預算收入的比重為76.0%，比上年提高1.2個百分點。

2022年，全市一般公共預算支出安排762617萬元，剔除上級轉移支付支出76113萬元和上年結轉支出71104萬元，當年本級預算支出615400萬元。

按政府收支分類科目支出情況是：

1.一般公共服務支出98990萬元，占一般公共預算支出比重（以下簡稱支出占比）13.0%；

2.公共安全支出32579萬元，支出占比4.3%；

3.教育支出144779萬元，支出占比19.0%；

4.科學技術支出23919萬元，支出占比3.1%；

5.文化旅游體育與傳媒支出9580萬元，支出占比1.3%；

6.社會保障和就業支出63002萬元，支出占比8.3%；

7.衛生健康支出46390萬元，支出占比6.1%；

8.節能環保支出15608萬元，支出占比2.0%；

9.城鄉社區支出77652萬元，支出占比10.2%；

10.農林水支出82197萬元，支出占比10.8%；

11.交通運輸支出19058萬元，支出占比2.5%；

12.資源勘探信息等支出75416萬元，支出占比9.9%；

13.商業服務業等支出1822萬元，支出占比0.2%；

14.金融支出215萬元，支出占比0.03%；

15.援助其他地區支出750萬元，支出占比0.1%；

16.自然資源海洋氣象等支出15652萬元，支出占比2.1%；

17.住房保障支出3248萬元，支出占比0.4%；

18.糧油物資儲備支出1513萬元，支出占比0.2%；

19.災害防治及應急管理支出6855萬元，支出占比0.9%；

20.預備費3000萬元，支出占比0.4%；

21.其他支出23070萬元，支出占比3.0%；

22.債務付息及發行費支出17321萬元，支出占比2.3%。

按照財政部和省財政廳的要求，在編制2022年預算時，市財政將上級提前下達的非財力性轉移支付資金76113萬元已納入預算安排。但在年度預算執行過程中，省財政廳會陸續下達一般性和專項轉移支付項目，市財政將按照上級下達的轉移支付文件中規定項目予以撥付資金，待預算調整時向市人大常委會報告轉移支付資金使用情況。

（二）政府性基金預算

2022年，全市政府性基金收入安排730369萬元，同比增長30.1%，收入分項包括：國有土地收益基金收入8000萬元，農業土地開發資金2000萬元，國有土地使用權出讓收入703400萬元，城市基礎設施配套費收入8000萬元，污水處理費收入4632萬元，專項債務對應項目專項收入4337萬元。加上上年結轉21797萬元，專項債券轉貸收入32375萬元，政府性基金收入方總計為784541萬元。

2022年，全市政府性基金支出安排536309萬元,同比增長22.6%，支出分項包括：國有土地使用權出讓收入安排的支出511320萬元，城市基礎設施配套費安排的支出5604萬元，污水處理費安排的支出4632萬元，專項債務收入安排的支出10000萬元，彩票公益金安排的支出1683萬元，文化旅游體育與傳媒支出11萬元，社會保障和就業支出622萬元，農林水支出514萬元，專項債務付息及發行費支出12261萬元。加上調出資金153089萬元，專項債券還本支出74605萬元，結轉下年20538萬元，政府性基金支出方總計為784541萬元。

（三）國有資本經營預算

2022年，全市國有資本經營收入安排3000萬元，為三鑫公司分紅收入，加上上級轉移支付收入261萬元，上年結轉443萬元，國有資本經營預算收入方總計為3704萬元。

2022年，全市國有資本經營支出安排2108萬元，分別為解決歷史遺留問題及改革成本支出704萬元，其他國有資本經營預算支出1404萬元，加上結轉下年支出1596萬元，國有資本經營預算支出方總計為3704萬元。

（四）社會保險基金預算

2022年，全市社保基金預算收入316155萬元，預算支出302175萬元，當年收支結余13980萬元，累計滾存結余240207萬元。其中:

1.企業職工基本養老保險基金預算收入104890萬元，預算支出100614萬元，當年收支結余4276萬元，累計結余60189萬元；

2.城鄉居民基本養老保險基金預算收入31173萬元，預算支出25638萬元，當年收支結余5535萬元,累計結余107083萬元；

3.機關事業單位基本養老保險基金預算收入59878萬元，預算支出59878萬元，當年收支平衡，累計結余-62412萬元；

4.職工基本醫療保險基金(含生育保險基金)預算收入42520萬元，預算支出38534萬元，當年收支結余3986萬元，累計結余85666萬元；

5.城鄉居民基本醫療保險基金預算收入70073萬元，預算支出69955萬元，當年收支結余118萬元，累計結余53815萬元；

6.工傷保險基金預算收入4870萬元，預算支出4869萬元，當年收支結余1萬元，累計結余-7592萬元；

7.失業保險基金預算收入2751萬元，預算支出2687萬元，當年收支結余64萬元，累計結余3458萬元。

（五）2022年政府債務限額和預算情況

2022年，省財政廳提前下達我市政府債務限額1090419萬元，比上年增長17.1%。其中：一般債務限額572514萬元，專項債務限額517905萬元。

2022年，我市政府債務轉貸收入預算97744萬元，全部為再融資債券用于償還本年到期債務本金（其中一般債券65369萬元、專項債券32375萬元）。新增債券轉貸收入將根據我市一般債券和專項債券項目申報、發行情況在預算執行中調整。

四、做好2022年財政工作的主要措施

（一）加大財源建設，確保財政“穩”運行

一是加大支持市場主體，積極涵養財源。嚴格落實國家和省出臺的各項減稅降費政策，確保減稅降費政策紅利落地；加強對中小微企業紓困幫扶，繼續實行中小微企業融資擔保降費；鼓勵企業加大固定資產投資、技術改造和科技創新，繼續提供財政稅收優惠政策支持；落實失業繳費穩崗返還和財政獎補政策，著力支持穩定和擴大就業。

二是加大招商引資力度，培植新增財源。認真落實市委辦印發的《大冶市2022年招商引資行動方案》要求，繼續支持招商引資，樹立“畝產論英雄”的理念，把扶持政策與財稅貢獻緊密銜接起來，探索創稅考核機制，提高招商企業投入產出效益。

三是加大財政收入征管，做實存量財源。組織開展稅源調研，摸清全市重點企業和重要行業稅源底數；嚴格依法依規強化主體稅種和重點稅源征管，加強涉稅部門基礎信息共享，更深層次推動協同治稅，強化納稅評估和稅務稽查，做到應收盡收；積極盤活存量，依法依規處置國有資產資源，做實重點非稅收入。

四是加大向上爭取力度，彌補財源不足。在國家政策性減稅降費措施繼續實施，疫情防控等財政支持政策退出的情況下，向上爭取，就是開源。要緊緊把握國家和省市產業政策及投資導向，圍繞新基建、科技創新、關鍵產業發展、環境治理、鄉村振興和社會民生等方面，精心謀劃一批補短板、強弱項、提功能的好項目，精準爭取，減輕本級財力支出壓力。

（二）加強財政統籌，更大力度“保”民生

一是加強政府預算統籌。堅持系統觀念，建立政府性基金和國有資本經營預算中應統籌使用的資金列入一般公共預算的機制，建立統一領域、不同資金渠道、不同年度間財政資金統籌機制，集中力量辦大事；建立完善結余結轉資金收回使用機制，盤活財政存量資金；建立推動國有資產共享共用機制，促進閑置資產調劑使用，提高財政資源配置效益。

二是加強部門預算統籌。加強部門綜合預算管理，應依法依規將部門取得的各類收入全部納入部門預算，結合財政撥款（補助）收入統籌申請預算，保障合理支出需求，在安排支出時應優先使用財政專戶管理資金和單位資金；預算安排要充分考慮結轉資金、非財政撥款結余資金等情況，將年底結轉、結余資金納入部門年初預算。

三是持續保障改善民生。確保城鄉居民養老保險繳費補貼、最低生活保障、殘疾人“兩補”、特困人員救助供養等資金支出，加快建立覆蓋全民、統籌城鄉的社會保障體系，提高社會保障水平；繼續加大教育、醫療衛生、科學文化、住房保障等基本公共服務領域投入，落實好城鄉居民基本醫療保險、醫療救助等財政政策，提升全市基本公共服務保障水平；堅持農業農村優先發展，加大統籌整合財政涉農資金，促進鞏固脫貧攻堅成果與鄉村振興有機銜接，引領鄉村綜合治理，加快補齊“三農”領域發展短板，強化以工補農、以城帶鄉，走綠色發展、特色發展、融合發展之路；繼續支持水利補短板建設，統籌上級專項、政府債券、本級投入資金，抓好重點水利項目建設。

（三）優化支出結構，嚴控風險“兜”底線

一是堅持“三保”底線。堅持保基本民生、保工資、保運轉支出在財政支出中的優先順序，堅決兜住“三保”底線，不留缺口。

二是堅持“過緊日子”。黨政機關要帶頭“過緊日子”，節儉辦一切事業，嚴格控制競爭性領域財政投入，精打細算，繼續壓縮和控制一般性支出，建立節約型財政保障機制；繼續清理壓縮各種固定化、基數化的項目支出。

三是堅持底線思維。切實增強債務風險監測分析、預警化解能力，通過預算安排、資產處置、期限置換、加大融資等措施，嚴格落實年度化債方案、做實做細債務化解工作，加快存量債務化解步伐，堅決守住不發生系統性風險的底線。

（四）持續深化改革，財政發展“提”質量

一是深入推進預算管理制度改革。明確一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的收支范圍，建立定位清晰、分工明確的政府預算體系；繼續推進預算管理一體化改革，建立健全預算項目全生命周期管理、統一的財政預算管理要素管理、政府預算與部門預算有效銜接管理、國庫集中支付管理、財政和部門單位結轉結余資金預算管理等機制，全面提高財政預算管理規范化、標準化和自動化水平。

二是全面深化預算績效管理改革。實行預算編制、執行、監督、評價全過程預算管理，建立績效評價與預算安排、政策調整相掛鉤機制，提高財政資金配置效率和使用效益。

三是繼續深化財政“放管服”改革。政府采購要體現支持中小企業發展、支持扶貧、創新、節能環保等政府政策導向功能；落實落細“無申請兌現”，全面推進“減流程、壓時限、快兌現”，使越來越多企業和群眾成為惠企利民政策受益者。

（五）嚴肅財經紀律，從嚴治黨“上”臺階

一是嚴格執行政治規矩。切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”，將“兩個維護”落實到財政工作全過程各方面，持續推動財政黨建與業務工作深度融合。

二是堅持嚴肅財經紀律。嚴禁違反規定亂開口子、隨意追加預算，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性和有效性。

三是落實從嚴治黨責任。增強黨風廉政建設永遠在路上的政治自覺，造就忠誠干凈擔當的高素質專業化財政干部隊伍，推動全面從嚴治黨向縱深發展。

各位代表，2022年是黨的二十大召開之年，我們將繼續高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在市委、市政府的堅強領導和市人大、市政協的監督指導下，緊緊圍繞市委、市政府決策部署，堅持穩中求進工作總基調，完善財政管理，加快財政改革，全力服務全市經濟社會發展大局，為奮進全國縣域經濟50強作出新的貢獻！

2022年預算情況說明

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大冶市2022年財政預算于2022年3月8日向大冶市第七屆人大二次會議報告審議通過，現將有關情況說明如下：

一、2022年轉移支付資金情況說明

????2022年大冶市財政一般公共預算安排轉移性收入513894萬元，其中稅收返還收入2685萬元，專項轉移支付收入2812萬元，一般性轉移支付收入168681萬元，無下級上解收入，債務轉貸收入653696萬元，調入資金203243萬元，無動用預算穩定調節基金。

????一般性轉移支付收入168681萬元，主要包括固定補助收入41852萬元，社會保障和就業轉移支付補助23903萬元，均衡性轉移支付補助19732萬元，縣級基本財力保障補助收入17371萬元，農林水轉移支付補助收入13368萬元，教育轉移支付補助收入12401萬元，資源枯竭轉型補助10995萬元，交通運輸轉移支付補助10438萬元等。

????2022年大冶市財政一般公共預算安排轉移性支出191877萬元，其中安排上解上級支出76354萬元，無一般性轉移支付、專項轉移支付補助支出和返還性支出，債務還本支出65369萬元。

二、2022年舉借債務情況說明

????2021年政府債務限額及債務余額情況

????省財政廳核定我市2021年地方政府債務限額930952萬元，其中:一般債務限額540690萬元，專項債務限額390262萬元。2021年末，我市地方政府債務余額為826523萬元，為限額的88.8%。其中:一般債務余額480709萬元，專項債務余額345814萬元。

????2021年政府債券發行及還本付息情況

????2021年省財政廳下達我市政府債券收入共計125273萬元。其中：新增政府債券88430萬元(一般債券25230萬元，專項債券63200萬元)；再融資債券36843萬元(全部為一般債券）。

????2021年全市政府債務還本付息合計81395萬元，其中償還本金55501萬元，償還利息25894元。預算安排付息支出25894萬元，安排預算資金和再融資債券55501萬元用于還本支出。

????2022年政府債務還本付息情況

????2022年全市政府債務應還本付息合計172797萬元，其中應還本金139974萬元，應付利息32823萬元。2022年預算安排付息支出32823萬元，預算資金安排及申報再融資債券139974萬元用于還本支出。

????2021年政府債券資金安排情況

?全年我市收到新增地方政府債券轉貸收入88430萬元，其中:一般債券25230萬元，專項債券63200萬元。從使用情況看，新增一般債券25230萬元分別安排用于：大冶市實驗高中新校區改擴建工程1500萬元，大冶市興高路(高鐵南路-污水處理廠)道路建設工程4000萬元，大冶市第一中學校園改造工程3000萬元，大冶市新檔案館項目2000萬元，大冶湖泵站更新改造工程3000萬元，大冶四顧堤今冬明春整治項目100萬元，高橋河流域系統治理工程(大冶段)1100萬元，大冶市城市防洪堤(天子湖段)加固工程900萬元，大冶市2021年度小型水庫安全運行項目2566萬元，高標準農田建設項目1824萬元，銅綠山古礦遺址博物館建設項目2400萬元，2021年城市雙修工程550萬元，碧桂園、頂壢垴垃圾轉運站300萬元，農村公益事業建設270萬元，大冶市中醫醫院持正堂國醫館990萬元，大冶市人民醫院疫情防控設備采購490萬元，大冶市劉仁八派出所業務用房建設工程240萬元;新增專項政府債券63200萬元分別安排用于：大冶有色半成品水水質提升工程1100萬元，大冶市綜合客運站建設項目2600萬元，大冶市中醫醫院醫技康復樓建設工程4500萬元，大冶市城鄉供水一體化進村入戶工程5000萬元，黃石大冶湖國家高新技術產業開發區自主創新示范區建設項目20000萬元，黃石大冶湖國家高新技術產業開發區產城融合示范區建設項目20000萬元，大冶市婦幼保健院整體搬遷項目醫療設備及信息化建設工程3000萬元，大冶市還地橋中心衛生院整體搬遷建設項目5000萬元，大冶中等專業學校改擴建項目2000萬元。

全年我市收到再融資債券轉貸收入36843萬元，全部用于償還到期政府債券本金。

三、2022年“三公經費”預算情況說明

2022年，我市“三公”經費預算為1445.2萬元，較2021年增長25.9%，其中：

因公出國（境）費用0萬元，與上年持平；因公出國人數0人，與上年持平。

公務用車購置及運行維護費1272.9萬元，增長35.6%。其中，公務用車購置費0萬元，與上年持平；公務用車運行費1272.9萬元，增長35.6%。增長的原因是2021年預算數統計口徑未包含列入項目支出的公車運行維護費。

????公務接待費172.3萬元，下降17.7%。

全市各部門單位要全面貫徹黨的十九大精神，深入貫徹落實以習近平同志為核心的黨中央關于全面從嚴治黨、持之以恒正風肅紀的新部署新要求，大力提倡厲行節約、反對鋪張浪費，建立健全體制機制，完善工作措施，著力控制“三公”經費支出。

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2022預算績效管理工作要點

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1、進一步抓好預算績效管理系列制度的執行。加強政策宣傳解讀，強化制度執行，及時糾正偏差。加強績效事前評估工作，促進新增重大項目開展事前績效評估常態化。做好績效目標管理和部門自評工作，適時會同審計部門對自評結果的真實性、準確性進行抽查復核，避免自評工作流于形式，實現績效管理從量變到質變的飛躍。加強財政評價，強化結果應用及績效管理信息公開，提升財政資金使用效益，主動接受社會監督。

2、進一步抓好指標體系建設。構建科學、規范的財政支出績效評價指標是績效評價體系的核心和關鍵，是設置科學評價標準的前提和基礎。2022年我們將配合省廳，加快建設適合我市實際的分行業、分領域、分層次的預算績效指標標準體系，以解決部分項目指標設置無參照標準的問題。

3、進一步加強政策宣傳和業務培訓。針對不同層次、不同群體進行政策宣傳和業務培訓，重點加強對部門主要負責人的政策宣傳和業務科室人員的業務培訓，強化部門績效管理主體責任意識和績效管理水平，讓各部門真正意識到績效管理是依法行政的需要，特別是在當前績財政收支矛盾突出的情況下，是提高財政資金使用效能的現實要求。通過方式方法的不斷改革創新，促進全社會形成“講績效、用績效、比績效”的良好氛圍，讓全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理理念深入人心。

4、進一步落實第三方機構參與預算績效管理相關標準。切實加強系列標準的宣傳培訓，推進第三方機構實現管理精細化，操作規范化、推進管理模式和服務模式的轉型升級。適時開展對第三方機構和報告的評級工作，督促第三方提高業務能力，提升第三方績效評價報告的公信力，增強結果可用性。

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